Vergim Nerede?

Nasıl hesaplıyoruz?

Yöntem

Bu sayfa, "Vergim Nerede?" hesabının nasıl yapıldığını, hangi varsayımlara dayandığını ve neleri kapsamadığını anlatır. Sonuçlar bir tahmindir; resmî vergi hesabı veya vergi danışmanlığı değildir.

Hesap nerede yapılıyor?

Hesap tamamen senin tarayıcında yapılır. Girdiğin gelir ve harcama bilgileri sunucuya gönderilmez ve sekme kapanınca silinir. Sonuçları görmek için hiçbir veri paylaşman gerekmez.

Hangi vergiler hesaplanıyor?

Doğrudan vergiler gelirinden kesilir:

  • Gelir vergisi: ücretlilerde aylık bordro döngüsüyle, yıl içinde biriken matrah üzerinden ve asgari ücret istisnası düşülerek hesaplanır. Bkz. kümülatif matrah.
  • Damga vergisi: brüt ücret üzerinden, asgari ücret istisnası düşülerek.
  • Kira geliri: konut kirasında istisnayı aşan kısım diğer gelirinin üstüne eklenerek, işyeri kirasında stopajla. Konut kirasında gider indirimi düşülmez, sonuç üst sınırdır.
  • Serbest çalışan: girilen tutar yıllık vergiye tabi kazanç sayılır ve ücret dışı gelir tarifesiyle vergilendirilir; Bağ-Kur primi, geçici vergi ve indirimler hesaba katılmaz.
  • Emekli, öğrenci, çalışmayan: emekli aylığından ve burs, harçlık gibi gelirlerden gelir vergisi kesilmediği varsayılır.

Dolaylı vergiler alışverişte fiyatın içinde ödenir:

  • KDV: her harcama kategorisi, içindeki ürün ve hizmetlerin KDV oranlarının bir karışımı olarak ele alınır. Fiyatın içindeki KDV, fiyat × oran / (1 + oran) ile bulunur.
  • Akaryakıt ÖTV'si: aylık yakıt harcaman, o ayın EPDK ortalama pompa fiyatına bölünerek litreye çevrilir ve o ay geçerli litre başına ÖTV ile çarpılır.
  • Sigara ÖTV'si: günlük paket sayısı ve paket fiyatından.
  • Alkol ÖTV'si: girdiğin miktardan; bira 50 cl ve %5, şarap 75 cl, rakı ve sert içki 70 cl ve %45 sayılır. Birada en düşük tutar kullanılır. Alkol girmezsen eklenmez.
  • Özel iletişim vergisi: iletişim harcamandan; harcamanın %60–100'ünün hizmet olduğu varsayılır.
  • Kredi vergileri (BSMV, KKDF): yıllık kredi faizini girersen, faizin üzerinden.

SGK ve işsizlik primleri vergi değildir. Karşılığında emeklilik, sağlık ve işsizlik güvencesi doğar. Bu yüzden ayrı gösterilir ve vergi toplamına ya da bütçe dağılımına girmez. Bkz. SGK primi vergi mi?

Bilmediğin harcamalar nasıl tahmin ediliyor?

Bir harcamayı "Bilmiyorum" diye geçersen, TÜİK'in 2025 Hanehalkı Tüketim Harcaması anketi kullanılır:

  1. Gelir grubun bulunur. Hanenin yıllık geliri, TÜİK Gelir ve Yaşam Koşulları Araştırması'ndaki beş gelir grubunun (%20'lik dilimler) sınırlarıyla karşılaştırılır. Sınırlar, TÜFE ile 2026 fiyatlarına taşınmıştır.
  2. Toplam harcaman tahmin edilir. Her gelir grubunda harcamanın gelire oranı farklıdır: düşük gelirli haneler gelirleri kadar, hatta daha fazlasını harcarken yüksek gelirli haneler daha azını harcar. Bu oran TÜİK'in iki anketinden hesaplanır.
  3. Harcama kategorilere bölünür. Gıda, konut, ulaşım gibi 13 kategorinin payları, senin gelir grubundaki ve hane büyüklüğündeki hanelerin ortalamasından alınır.

Varsayılan kalemlerde ±%20 pay bırakılır. Ev sahibiysen, TÜİK'in yaptığı gibi evinin tahmini kira değeri (izafi kira) gelirine ve konut harcamana eklenir; bu tutar KDV'siz olduğu için vergiyi doğrudan artırmaz.

Sonuç ekranında her kalemin yanında senin girdin mi, TÜİK ortalaması mı olduğu yazar.

Neden tek rakam değil, aralık?

Dolaylı vergiler, ne kadar ve neye harcadığına bağlıdır. Bunu tam bilmek mümkün olmadığından sonuç bir ortalama ve bir aralıkla gösterilir. Aralığı genişleten başlıca iki şey var:

  • "Bilmiyorum" ile geçilen harcama kalemleri,
  • harcama kategorileri içindeki ürünlerin KDV oranlarına dağılımı. Örneğin bir market harcamasının ne kadarının en düşük oranlı temel gıda olduğu bilinmez.

Vergim gerçekten oraya mı harcandı?

Hayır, bu söylenemez. Bütçede vergiler belirli bir harcamaya ayrılmaz; tüm gelirler bir havuzda toplanır. "Vergim nereye harcandı?" bölümü, ödediğin vergiyi 2026 merkezî yönetim bütçesinin harcama paylarına göre orantılar. Örneğin bütçenin %10'u eğitime gidiyorsa, vergin için gösterilen eğitim payı da %10'dur.

Paylar, Strateji ve Bütçe Başkanlığı'nın 2026 Beklentiler Raporu'ndaki fonksiyonel sınıflandırmadan alınır. Bakanlık açıklamalarındaki sektör rakamları kullanılmaz, çünkü kapsamları örtüşebilir ve toplamları %100'ü aşabilir. Bkz. fonksiyonel sınıflandırma.

Alt kalemler. Her harcama alanı açılarak alt kalemleri görülebilir. Alt kalem oranları 2026 Bütçe Gerekçesi'nin 3. düzey fonksiyonel tablosundan gelir; bu tablo Bütçe Kanunu'ndan önceki Teklif'e aittir, bu yüzden yalnız oranları kullanılır. Genel Kamu Hizmetleri altında borç yönetimi (ayrı dilimdir) ve başka alanlarda da sayılan Hazine yardımları gösterilmez. "Sınıflandırmaya girmeyen" kalemler bütçedeki resmî adlarıyla yer alır.

Faiz ayrı gösterilir. Fonksiyonel tabloda faiz "Genel kamu hizmetleri" içindedir; burada kendi dilimi olarak çıkarılır. 2026'da faizin giderlere oranı: %14,4.

Bütçe açığı da gösterilir. Harcamaların tamamı vergiyle karşılanmaz. 2026 bütçesinde açığın giderlere oranı: %14,3. Bkz. bütçe açığı.

Vergi ve bütçe yılı

2026 vergi kuralları, 2026 bütçesiyle eşleştirilir. Yıl içinde değişen oranlar (ör. akaryakıt ÖTV'si) ay ay, o ay geçerli değerle hesaplanır. 2027 bütçesi kanunlaşana kadar gösterilmez.

Bu hesaba neler girmedi?

  • Şirketlerin ödediği vergiler ve işveren primleri: fiyatlara veya ücretlere yansıyan kısmı hesaplanmaz.
  • Belediyeye giden vergiler: emlak vergisi, çevre temizlik vergisi gibi. Bunlar merkezî bütçeye girmez.
  • Otomobil ÖTV'si ve motorlu taşıtlar vergisi.
  • Doğal gaz ÖTV'si: metreküp başına tutar, doğal gaz fiyatının %1'inden azdır.
  • Sigorta işlemlerindeki vergiler ve mevduat faizi stopajı.
  • Emekli olup çalışanların ücreti.
  • Harç ve cezalar.
  • Kayıt dışı harcamalar.
  • Ayni tüketim: işyerinde verilen yemek gibi, KDV'sini hanenin ödemediği tüketim düşülmez. Bu, KDV'yi biraz yüksek gösterebilir.

Kaynaklar ve doğrulama durumu

Her oran ve tutar, kaynağı, kontrol tarihi ve doğrulama durumuyla birlikte sürümlü bir veri dosyasında tutulur. Hesapta kullanılan kaynaklar:

Değerler resmî kaynaktan çıkarılır ve proje sahibinin onayından sonra yayımlanır. Bir değer sonradan değişirse yeniden onaylanana kadar yayına çıkmaz.

Parametre sürümü 9b3ccefa8800

Hata mı gördün? E-posta ile bildir